Die SEPA-Überweisung (Single Euro Payments Area Credit Transfer, kurz SCT) wickelt Euro-Zahlungen innerhalb des SEPA-Raums nach einheitlichen Regeln ab. Sie ersetzte am 1. August 2014 die nationalen Überweisungsverfahren in Österreich vollständig.
Eckdaten
| Merkmal | Wert |
|---|---|
| Maximalbetrag | Keine SEPA-Obergrenze (bankindividuell) |
| Ausführungsfrist | 1 Bankarbeitstag (D+1) |
| Pflichtfelder | IBAN Empfänger, Name Empfänger, Betrag, Verwendungszweck |
| Verwendungszweck | Bis zu 140 Zeichen |
| Geltungsbereich | 36 Länder (EU + EWR + UK, CH, MC, SM, AD, VA) |
SEPA-Echtzeitüberweisung (SCT Inst)
Seit 2017 ergänzt die SEPA-Echtzeitüberweisung das klassische SCT-Verfahren. Die wichtigsten Unterschiede:
| Aspekt | SCT (Standard) | SCT Inst (Echtzeit) |
|---|---|---|
| Gutschrift | Nächster Bankarbeitstag | Innerhalb von 10 Sekunden, 24/7 |
| Maximalbetrag | Keine Obergrenze | Bis 100.000 € (oft je Bank niedriger) |
| Verfügbarkeit | Werktags | 24/7/365 |
| Kosten (IPR) | Kostenfrei | Seit 9. Januar 2025 nicht teurer als SCT |
Die EU-Verordnung über Sofortüberweisungen (Instant Payments Regulation, IPR) verpflichtet seit 2025 alle SEPA-Banken im Euroraum, Echtzeitüberweisungen anzubieten und nicht teurer abzurechnen als reguläre SCT.
Verwendungszweck und Buchhaltung
Der Verwendungszweck ist das wichtigste Feld für die spätere Zuordnung in der Buchhaltung. Sinnvoll sind:
- Rechnungs- bzw. Auftragsnummer
- Kundennummer
- Knappe Leistungsbeschreibung
In MT940- und CAMT.053-Auszügen erscheint der Verwendungszweck strukturiert (z. B. unter RmtInf/Ustrd) und kann von Buchhaltungssoftware wie BMD, RZL oder ProSaldo automatisch ausgewertet werden.
Rückgabe und Reklamation
Eine SEPA-Überweisung ist nach Auftragserteilung bindend und nicht widerrufbar. Eine Rückbuchung ist nur möglich, wenn die Empfängerbank kooperiert (sogenannter "SCT-Recall"). Bei Falscheingabe der IBAN ist eine zügige Rückforderung über die eigene Bank entscheidend; einen Anspruch auf Rückzahlung gibt es jedoch nicht.